Due Diligence (Дью Дилидженс)

Как правило Due diligence требуется, если Вы:

  • хотите продать свой бизнес либо купить готовый;
  • намерены произвести слияние, или поглощение компаний;
  • намерены создать совместное предприятие;
  • собираетесь обратиться в банки или финансовые организации за кредитом;
  • хотите правдиво показать потенциальному партнеру или инвестору свою состоятельность и солидность;
  • желаете проверить надежность и платежеспособность своего контрагента.

Консалтинговая группа Миаран осуществляет комплекс услуг по due diligence и отвечает всем критериям необходимым для комплексной оценки компании:

  • наличие многолетнего опыта в данной сфере деятельности с 2003 года;
  • положительные отзывы о ранее проведенных процедурах;
  • высококвалифицированные эксперты, осуществляющие всестороннее исследование;
  • возможности проведения анализа специфического инвестиционного предмета;
  • оперативность за счет профессионализма экспертной группы ;
  • тесное взаимодействие экспертов в процессе проведения процедуры.

Три основных вопроса о Due diligence

Due Diligence, дью-ди́лидженс (англ. due diligence — должная добросовестность) — процедура составления объективного представления об объекте инвестирования, включающая в себя оценку инвестиционных рисков, независимую оценку объекта инвестирования, всестороннее исследование деятельности компании, комплексную проверку её финансового состояния и положения на рынке. Проводится обычно перед началом покупки бизнеса, осуществлением сделки по слиянию (присоединению), подписанием контракта или сотрудничеством с этой компанией. Источник

Комплекс мероприятий по процедуре Due diligence подразумевает под собой проведение глубокого анализа деятельности компании с привлечение профильных экспертов из сферы аудита, юристов и оценщиков. С учетом специфики деятельности компании набор услуг и мероприятий может варьироваться.

Оценка выгод и рисков будущей сделки проводится путем анализа хозяйственной деятельности компании, финансового состояния, юридических рисков, дальнейших перспектив развития. Некачественно проведенная экспертиза может повлечь как финансовые потери, так и проверки компетентными органами и возможные судебные иски от третьих лиц.

Целью due diligence является – избежание или нивелирование потенциальных рисков для покупателя, или инвестора, в частности:

  • Приобретение предприятия по завышенной цене
  • Признание сделки недействительной, утрата имущества, риск инициирования судебных разбирательств
  • Наложение ареста на имущество, взыскание на имущество, акции предприятия
  • Возможные проблемы с компетентными гос. органами
  • Привлечение к административной, налоговой или уголовной ответственности

и другие риски

Процедуру Due diligence проводят для:

  • Оценки рыночной стоимости предприятия, акций;
  • Оценка реального финансового состояния компании
  • Оценка возможных рисков как финансовых, так и юридических

Due diligence призвано установить реальное положение дел в предприятии, спрогнозировать возможные риски и на основе выводов рекомендаций профильных экспертов найти компромиссы между сторонами сделки.

Юристы, аудиторы и оценочные компании тесно взаимодействуют друг с другом, что позволяет дать клиенту наиболее достоверную и полную информацию об объекте исследования.

 Процедура Due diligence

Процедура due diligence состоит из трех основных частей, отличных друг от друга по целям и методам. В процедуре участвует три основных подразделения: Юристы, оценочные компании и аудиторы.

Финансовые аналитики и оценщики проводят:

  • Анализ финансовой деятельности компании, её показатели, перспективы
  • Оценка имущества, прав и обязательств
  • Оценка состояния основных активов
  • Оценка финансовой схемы предприятия

Аудиторы проводят финансовую проверку деятельности компании:

  • Выручка, затраты компании за отчетные периоды
  • Анализ внутреннего документооборота компании, его качественность и полнота
  • анализ основных средств: общий состав, начисленный износ, результаты переоценки
  • анализ финансовой состоятельности компании, дебиторские задолженности
  • анализ кредиторской задолженности
  • анализ условных обязательств (штрафы; пени; поручительства, выданные в обеспечение долгов третьих лиц; индоссированные векселя; иски, предъявленные Компании; залоги и иные вещно-правовые обременения имущества Компании)
  • анализ полноты и достоверности учета активов и обязательств, отраженных за балансом Компании

Юридическая часть как правило включает в себя:

  • Экспертиза правоустанавливающих, учредительных документов
  • Анализ прав и обязанностей субъектов входящих в состав предприятия
  • Анализ оформленных трудовых отношений внутри компании
  • Соблюдение законодательства в области корпоративных взаимоотношений
  • Анализ рисков предъявления претензий акционерам юридических лиц

Стоимость услуг по проведению Due Diligence организации зависит от множества факторов и формируется индивидуально. Как правило, минимальная стоимость услуги начинается от 100 000 рублей.

Due diligence можно охарактеризовать как один из основополагающих этапов покупки активов, помогающий инвестору сформировать полное представление о возможных рисках на момент присвоения имущества и будущих кризисных ситуациях, которые могут проявиться после заключения сделки. Данная процедура направлена на проверку законности всех направлений деятельности, а также коммерческой привлекательности потенциальной сделки или инвестиционного объекта.

Каждый проект необходимо рассматривать индивидуально с учетом специфики конкретной организации. Обратитесь к нам, консультация бесплатно!

Кузмичева Ольга Борисовна.

Руководитель направления Due Diligence

тел.: +7 (495)632-01-28


Напишите нам по форме обратной связи, или позвоните по тел. +7 (495) 632-01-28. Мы будем рады ответить на все Ваши вопросы.

Вверх